In dieser Übersicht finden Sie wesentliche Änderungen und Korrekturen im Rahmen der Versionshistorie (= Changelog) für das Excel-Finanzplan-Tool EÜR.
•Überarbeitet: Formelanpassung auf Blatt Rentabilität (Ueb_06) bei Quartalen und Jahren. Korrekte Aggregation der Monatswerte auch wenn Geschäftsjahr und Kalenderjahr unterschiedlich. •Überarbeitet: Formelanpassung auf Blatt Liquidität/Cashflow (Ueb_07) bei Quartalen und Jahren. Korrekte Aggregation der Monatswerte auch wenn Geschäftsjahr und Kalenderjahr unterschiedlich. •Überarbeitet: Grundsätzliche Hinweise im Handbuch zu den verschiedenen Abschreibungsmöglichkeiten (wg. Verabschiedung Wachstumschancengesetz => Zustimmung des Bundesrates zum Vermittlungsergebnis erfolgte (erst) am 22.03.2024) |
•Neu: Die Abschreibungen des bestehenden Anlagevermögens können nun wahlweise automatisch oder manuell geplant werden. Auf diese Weise lässt sich bspw. auch der jeweilige Gesamtabschreibungsbetrag je Monat aus einem bestehenden Anlageverzeichnis eintragen bzw. verlinken. •Neu: Zusätzliche Kontroll- und Integritätsprüfungen •Überarbeitet: Formeloptimierungen auf den Blättern Rentabilität (Ueb_06) u. Liquidität/Cashflow (Ueb_07) so dass diese noch einfacher erweitert werden können. •Überarbeitet: Ergänzung und Optimierung verschiedener Übersetzungen (Englische Begriffe) •Aktualisiert: VBA-Code zur Produktaktivierung bzw. -lizenzierung (wg. neuer QLM-Version) |
•Neu: Die Kontokorrentlinie kann ab sofort (bei Bedarf) im Planungszeitraum zweimal angepasst (d.h. erhöht od. verringert) werden. Bislang gabe es lediglich die Möglichkeit die Höhe der Linie einmal für die gesamte Modelllaufzeit vorzugeben. •Neu: Beim automatischen Darlehen 1 ist ab sofort das Zins u. Tilgungsintervall frei wählbar. Waren bislang immer Quartale fest voreingestellt, lässt sich dies jetzt via Dropdown einfach auch auf Monate, Halbjahre oder Jahre einstellen. Außerdem gibt es eine neue Einstellmöglichkeit, mit der die monatlichen Zinszahlungen in der tilgungsfreien Zeit (= grace period) ein- bzw. ausgeschaltet werden können. •Überarbeitet: Formelkorrektur => Gezahlte Vorsteuer für Investitionen ab sofort auch in Rentabilitätsübersichten enthalten •Überarbeitet: Formelkorrektur => Materialkostenkalkulation auf Blatt "Rentabilität+Liquidität" (Kosten nur bei Lageraufbau, nicht Abbau) •Überarbeitet: Darstellung Mittelherkunft und -verwendung auf Blatt "Übersicht 1" jetzt auch für die gesamte Planungsdauer möglich (Formelanpassung auf Blatt Annahmen) •Überarbeitet: Optimierung verschiedener Formeln, Beschriftungen, Kommentare und Formatierungen |
•NEU: Automatischer Datenexport in neue xlsx-Datei: Das EFT EÜR enthält ab sofort auf dem Blatt „Annahmen“ eine Exportfunktion (VBA-Makro), mit der es möglich ist, das komplette Planungsmodell (alle Blätter) schnell und einfach zu exportieren. Das exportierte Modell kann anschließend als ganz normale Excel-Datei gespeichert und auch an Dritte (ohne eigene Lizenz) weitergegeben bzw. unter Excel für Mac geöffnet werden. Alle Daten werden ausschließlich als Werte (keine Formeln) exportiert. •Aktualisiert: Gewerbesteuer => Erhöhung Freibetrag für die existierenden Hinzurechnungen im Sinne des § 8 Nr. 1 Gewerbesteuergesetz (GewStG) von 100.000 Euro auf 200.000 Euro (gilt ab 2020). Außerdem: Erhöhung bei der Anrechnung der Gewerbesteuer auf die Einkommensteuer vom 3,8-fachen auf das 4,0-fache des Gewerbesteuermessbetrags (ab Veranlagungszeitraum 2020) •Überarbeitet: Optimierung verschiedener Formeln, Beschriftungen, Kommentare und Formatierungen |
•Überarbeitet: Anpassung Makro-Code zum Aufruf des QLM-Lizenzierungs-Assistenten => Kompatibilität mit Microsoft OneDrive •Überarbeitet: Referenzbereich für Tortengrafik Finanzierungsquellen auf Blatt "Ueb_01" angepasst auf tatsächlich genutzte Finanzierungsquellen •Überarbeitet: Formel und Fehlermeldung bzgl. Prüfung Kleinunternehmer-Umsatzgrenze (wg. Erhöhung auf 22.000 EUR ab 2020) •Überarbeitet: Automatische Bestandsplanung: Sofern aktiviert wird im ersten Monat der größere Wert von der absoluten Vorgabe bzw. von dem berechneten prozentualen Betrag als Zielwert verwendet •Überarbeitet: Optimierung verschiedener Formeln, Beschriftungen, Kommentare und Formatierungen |
•Neu: Für Grafik "Kontostand und Kontokorrent" (auf "Ueb_03") kann in den Annahmen der Darstellungszeitraum gewählt werden (mindestens 12 Monate, maximal gesamte Modelllänge). Die dynamische Grafik passt sich automatisch an. •Neu: Zusätzlicher frei definierbarer Umsatzsteuersatz. Damit können nun (bei Bedarf) 4 verschiedene Umsatzsteuersätze parallel genutzt werden (Anwendungsszenario: z.B. Abbildung der im Konjunkturpaket beschlossenen (ab 1.7.2020 gültigen) Mehrwertsteuer-Senkung auf 16% bzw. 5%). •Neu: Digitale Signatur hinzugefügt für VBA-/Makro-Code. Eigenes Zertifikat der Fimovi GmbH (ausgestellt von Sectigo, ehemals Comodo). Erhöhte Sicherheit, da Änderungen des Codes durch Externe ausgeschlossen. •Überarbeitet: Anpassung des Makro-Codes zum Aufruf des QLM-Lizenzierungs-Assistenten •Überarbeitet: Fehlende Kürzel in Legende auf Blatt "Ueb_04" ergänzt •Überarbeitet: Optimierung verschiedener Beschriftungen, Kommentare und Formatierungen |
•Neu: Mit Quick Licencing Manager (QLM) wurde ein neues externes Lizenzierungssystem für alle EFT-Produkte eingeführt. Dieses ermöglicht vollumfängliche, 14-tägige (kostenlose) Testversionen. Kaufversionen werden einmalig auf bis zu 3 Computern des Nutzers aktiviert. Damit entfällt anschließend die bislang erforderliche Seriennummerneingabe bei jedem Öffnungsvorgang. Augrund des neuen Lizenzierungssystems ist das Excel-Finanzplan-Tool EÜR nicht mehr kompatibel mit Excel für Mac. •Neu: Mehrsprachigkeit integriert => Für alle Ausgabeblätter bzw. Vorzellen kann nun mit einem "Klick" auf dem Blatt "Annahmen" jederzeit die Sprache umgestellt werden. Die zwei Sprachen Deutsch und Englisch sind bereits fertig integriert. Anwender können bei Bedarf weitere Sprachen hinzufügen. •Neu: Trennzeichen für Tausende oder Dezimalstellen => Zwei neue Makroschaltflächen auf dem Blatt "Annahmen" erlauben die schelle Umstellung der Excel-Grundeinstellung "Trennzeichen". Bei Bedarf kann so bspw. neben der Englischen Sprache auch das in angelsächsischen Ländern verbreitete Zahlenformat gewählt werden (Bsp. 9,999.00). Beim Schließen der Datei wird die Einstellung immer auf die Grundeinstellung "Trennzeichen vom Betriebssystem übernehmen" zurückgesetzt. •Neu: Mehrwährungsfähigkeit => Die Planungswährung kann nun frei bestimmt werden. Es sind beliebige Währung möglich, so dass ggf. auch ausländische Geschäftsvorhaben in Fremdwährungen mit dem Excel-Finanzplan-Tool EÜR geplant werden können. •Neu: Zusätzliche Berücksichtigung der Einkommensteuer (ESt) bei den Ertragsteuern. Die Funktionalität ist mit einem Klick an- bzw. abschaltbar. Auch wird die Anrechnung der GewSt bei der ESt-Berechnung gemäß der gesetzlichen Regelungen korrekt berücksichtigt und ausgewiesen. •Neu: Auswahlmöglichkeit zur Inanspruchnahme der Kleinunternehmerregelung (gem. § 19 UStG) bei der Planung. In diesem Fall werden die Felder und Berechnungen zur Umsatz- bzw. Mehrwertsteuer automatisch deaktiviert und der Nutzer im gesamten Tool darauf hingewiesen, Bruttobeträge (also inkl. USt) einzugeben. •Neu: Bei den Annahmen für die Lohnnebenkosten wurden 2 weitere Inputzellen für zusätzliche Pauschalsätze eingefügt. Somit ist es nun möglich, auf dem Blatt "Personal" pro Mitarbeiter bzw. Stelle individuelle (unterschiedliche) LNK-Sätze auswählen zu können (z.B. für Mini-Jobber, Leiharbeiter, studentische Hilfskräfte etc.). •Neu: Bei der Umsatzsteuer können nunmehr 3 verschiedene Sätze vordefiniert bzw. ausgewählt werden (neben der Möglichkeit "keine USt. (= 0%)). Damit können auch Planungen für Länder durchgeführt werden, in denen mehr als 2 unterschiedliche USt.-Sätze angewendet werden müssen. •Überarbeitet: Darlehensrechner => Anpassung der Berechnung "Zinsatz pro Periode". Hier wird der p.a. definierte Zinssatz nunmehr einfach durch die Periodenlänge geteilt (also bspw. 1/12 der Jahreszinssatzes bei Einstellung monatlich). Die bisherige unterjährige Zinseszinsberechnung wurde ersetzt, da nicht bankenüblich. Außerdem wurde der Start der Darlehenslaufzeit um einen Monat vorgezogen, beginnt also nun im "letzten" Ziehungsmonat. Auf diese Weise lassen sich auch Darlehen mit ganzjährigen Laufzeiten und einmaligem Auszahlungszeitpunkt (also mit einer Länge der Ziehungsphase von nur einem Monat) bankenüblich abbilden. •Überarbeitet: Die Inhalte des "alten" Blattes "Übersicht 01" wurden aufgeteilt auf mehrere Ausgabeblätter und vollständig neu formatiert. Damit steht für alle Planungsergebnisse und Übersichten ein noch besser lesbares bzw. ausdruckbares Format zur Verfügung. Außerdem können noch einfacher (nur) die Blätter bzw. Inhalte ausgewählt werden, die gedruckt, exportiert bzw. präsentiert werden sollen. Die bisherigen Blätter "Übersicht 02" und "Übersicht 03" (also Rentabilität und Liquidität) heißen nun Übersicht 6 und Übersicht 7, sind aber unverändert geblieben. •Überarbeitet: Optimierung verschiedener Beschriftungen, Kommentare und Formatierungen |
•Überarbeitet: Beseitigung Dateispeicherproblem bei Nutzung des EFT PRO unter macOS High Sierra 10.13.2 und Excel for Mac 2016 in der Version 16.9 (180116). Das Problem trat vereinzelt nur bei Mac-Nutzern nach einem Update von Microsoft im Januar 2018 auf. |
•Neu: Mitarbeiteranzahl zu Planungsbeginn => Für die Planung von bestehenden Unternehmen kann ab sofort die Mitarbeiteranzahl zu Planungsbeginn auf dem Blatt "Annahmen" im Abschnitt Personal vorgegeben werden. Die Mitarbeiterveränderung im ersten Planmonat ist damit von nun an korrekt, da die bestehende Anzahl mit berücksichtigt wird. •Überarbeitet: Diverse Formelanpassungen, so dass bei nachträglicher Modellverkürzung keine Fehlermeldung (Werte nach Modellende werden ab sofort nicht mehr berücksichtigt) •Überarbeitet: Optimierung verschiedener Beschriftungen, Kommentare und Formatierungen |
•Neu: Mittelverwendung u. -herkunft: Ab sofort ist auf dem Blatt „Annahmen“ frei einstellbar, wie viele Monate auf der „Übersicht 01“ dargestellt werden sollen. Bislang hat die Übersicht unveränderbar immer nur die ersten 12 Monate gezeigt. •Neu: Erweiterung der Finanzierungsmöglichkeiten durch Ergänzung drei zusätzlicher Darlehen. Insgesamt ist es nun möglich im Fremdkapitalbereich bei Bedarf bis zu 7 unabhängige Darlehen zu planen. Ein automatisches (Darlehen 1), 5 manuelle (Darlehen 2 bis 6) sowie ein Kontokorrentdarlehen. Die drei neuen Darlehen ab dieser Version entsprechen in Aufbau und Funktionalität den bisherigen manuellen Darlehen 2 und 3. •Überarbeitet: Optimierung des Layouts der einzelnen Tabellenblätter und Anpassung zahlreicher Zellenformatvorlagen um die Lesbarkeit und Transparenz weiter zu erhöhen. Insbesondere wurde eine neue Formatvorlage „Annahmen_perm“ erstellt. Zellen denen diese Formatvorlage zugewiesen wird entsprechen vom Layout denen mit der Vorlage „Annahme“, allerdings werden diese Zellen bei Ausführung des „Löschmakros“ nicht geleert (perm = permanent). •Überarbeitet: Löschmakro auf Blatt „Annahmen“. Ab sofort werden auch alle Eingaben auf dem Blatt „Annahmen“ selbst gelöscht (Vor Ausführung wird empfohlen eine Kopie der Datei anzulegen!). •Überarbeitet: Der Link zu den AfA-Tabellen des Bundesfinanzministeriums wurde aktualisiert, da die URL der Seite angepasst wurde. •Überarbeitet: Optimierung verschiedener Formeln (z.B. Rundung bei einigen Kontrollzellen, Ergänzung von Zeilensummen, Hinweiszellen und -formeln etc.) |
•Überarbeitet: Optimierung der Makros (dadurch Geschwindigkeitssteigerungen, Abfangen von verschiedenen Fehlern) •Überarbeitet: Anpassung verschiedener Formatvorlagen (bzgl. Schutz, Bezeichnung etc.) •Überarbeitet: Blatt Finanzierung => Startbilanzwert Kontokorrentkredit mit Modelllaufzeitflag multipliziert (verhindert ggf. Fehlermeldung bei Modelllaufzeiten < 5 Jahre) •Überarbeitet: Blatt Annahmen => bedingte Formatierung korrigiert bei Darlehen 2 und 3 bei Auswahl manuelle bzw. automatische Planung |
•Neu: Für bestehende Unternehmen besteht ab sofort die Möglichkeit, neben der Finanzmittelfonds zu Planungsbeginn, weitere Startbilanzwerte vorzugeben und deren weitere Entwicklung zu planen. Dies sind der Nettobuchwert des Anlagevermögens (für alle 3 Anlageklassen) sowie etwaige bestehende langfristige Verbindlichkeiten/Darlehen. Damit die geplanten Tilgungen den Darlehensbetrag nicht übersteigen können, wurde ein entsprechende Fehlerkontrolle integriert. •Überarbeitet: Ergänzung weiterer Kostenarten auf dem Blatt "Ausgaben", so dass noch mehr Planungsmöglichkeiten bestehen •Überarbeitet: Bei den Sonstigen Kosten (Blatt "Ausgaben") wurden die Positionen, die für gewerbesteuerliche Hinzurechnungen relevant sind, gekennzeichnet und automatisch in die ebenfalls überarbeitete Gewerbesteuerberechnung verlinkt. •Überarbeitet: Darlehensrechner => Ab sofort werden auch Darlehen mit Laufzeiten, die länger sind als die Modelllaufzeit (z.B. 10 od. 20 Jahre) korrekt berechnet. Beim Übertragen der berechneten Daten ins Finanzmodell per Makro werden automatisch nur die zur Modelllaufzeit passenden Daten übertragen. •Überarbeitet: Optimierung einiger Fehlerkontrollen, Verbesserung verschiedener Formatierungen sowie einige Formeloptimierungen •Neu: Vollständige Überarbeitung und Erweiterung der Anleitung (= Handbuch), die ab sofort nicht nur als PDF, sondern auch elektronisch, als Online-Web-Hilfe und im CHM-Format verfügbar ist. |
•Neu: Möglichkeit bei den Personalkosten für jede Personalstelle individuell eine 13. Lohn- bzw. Gehaltszahlung vorzusehen (an-/abschaltbar; liquiditätsmäßig immer im Dezember wirksam). •Neu: Für die Position „Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten“, kann ein Startwert zu Planungsbeginn auf dem Blatt „Annahmen“ vorgegeben werden. Sofern Sie also bereits über Liquidität verfügen, die zu Beginn in die Planung eingebracht und berücksichtigt werden soll, kann diese Inputzelle entsprechend gefüllt werden. •Verschiedene kleinere Formatierungs- und Formelanpassungen (u.a. dynamische Verweise bei den Hinweisen auf Zeilennummern; Hyperlinks zu den Fehlerkontrollzellen über Namensvergabe ebenfalls dynamisch verlinkt, so dass diese auch bei Einfügen oder Löschen von Zeilen/Spalten korrekt bleiben) |
•Neu: Aufteilung der (bisherigen) Übersicht 02 auf 2 separate Blätter Übersicht 02 und Übersicht 03 auf denen jeweils die Rentabilitätsübersicht sowie die Liquiditätsübersicht zu finden sind. Dadurch lassen sich die unterschiedlich großen Tabellen besser (d.h. größer u. damit lesbarer) mit Excel ausdrucken. •Überarbeitet: Blatt „Annahmen“ Eingabezellen. Bei an- und abschaltbaren Eingabebereichen wie bspw. Darlehen 1 oder bei den Bestandsveränderungen werden alle zu den jeweiligen Bereichen zugehörigen Inputzellen ausgeblendet (= schraffiert), sofern ein Bereich deaktiviert wird. Damit wird sofort klar, welche Eingabezellen nicht mehr relevant sind und deshalb auch nicht ausgefüllt bzw. angepasst werden müssen. •Korrigiert: Bedingte Formatierung bei Bezug auf Umsatzerlöse oder Betriebseinnahmen in Übersicht 01 => Rentabilitätsübersicht •Korrigiert: Kleinere Optimierungen bei den Fehlerkontrollen für verschiedene Fälle von Leer- und Nulleingaben |
•Neu: In „Übersicht 01“ werden in der Rentabilitätsübersicht neben der Darstellung absoluter Zahlen die einzelnen Positionen auch relativ (in %) wahlweise bezogen auf den Umsatz oder die Betriebseinnahmen ausgewiesen. Dadurch wird z.B. auch ein Branchenvergleich/Benchmarking mit anderen Unternehmen einfach möglich bzw. die relativen Größenordnungen können intuitiver eingeschätzt werden. •Neu: In „Übersicht 01“ werden für die wichtigsten Positionen der Rentabilitätsübersicht zusätzlich die Wachstumsraten (Jahr-zu-Jahr) in Prozent ausgewiesen, so dass die Jahresentwicklungen einfacher nachvollziehbar werden. •Neu: In Übersicht 01 gibt es bei dem Ausweis von Mittelverwendung und -herkunft eine zusätzliche, illustrative Balkendarstellung. Auch hierdurch wird eine Analyse einfacher und intuitiver. •Neu: In Übersicht 01 wurde die grafische Darstellung der genutzten Finanzierungsquellen dynamisiert. D.h. Nullwerte (= nicht genutzte Positionen von EK + FK) werden sowohl im Tortendiagramm wie auch in der zugehörigen Legende automatisch ausgeblendet. •Korrigiert: Der in Übersicht 01 ausgewiesene Kapitalbedarf bezieht sich auf die gesamte Modelllaufzeit, nicht nur auf die ersten 12 Monate (wie bei Mittelverwendung und -herkunft) •Optimiert: Einige Berechnungen und Kontrollzellen wurden formeltechnisch überarbeitet. |
•Neu: „Airbag-Modus“ (= Sicherheitsmodus). Im Auslieferungszustand sind alle Tabellenblätter mit einem Blattschutz versehen, so dass keine Formeln oder Bezügen unbeabsichtigt gelöscht werden können. Die Formeln sind trotz Blattschutz in allen Zellen sichtbar, es kann mit der Tab-Taste von Inputzelle zu Inputzelle gesprungen werden. Der Blattschutz kann bei Bedarf aufgehoben werden. •Neu: Für die Darlehen 2 und 3 können auf dem Blatt „Finanzierung“ jetzt auch zugehörige Finanzierungskosten (z.B. Disagio, Abschluss- und Bereitstellungsgebühren etc.) eingegeben/ berücksichtigt werden. •Neu: Automatischer Darlehensrechner zur Berechnung aller gängigen Darlehensarten (Tilgungsdarlehen (Ratendarlehen, Abzahlungsdarlehen), Endfällige Darlehen (Fälligkeitsdarlehen, Festdarlehen), Annuitätendarlehen). Umfangreiche Einstellmöglichkeiten für Laufzeiten, Tilgungsfreie Zeit, Zinssätze, Zins- und Tilgungszahlungen (monatlich, quartalsweise, halbjährlich od. jährlich). •Neu: Makrofunktion im Darlehensrechner ermöglicht eine einfache Kopiermöglichkeit der dort berechneten Ergebnisse direkt ins Modell in das Blatt "Finanzierung", wobei das zu ersetzende Darlehen einfach ausgewählt werden kann. •Neu: Zusatztool „Privater Finanzbedarf“ auf neuem Tabellenblatt integriert. Damit lässt sich schnell und einfach ermitteln, wie hoch der benötigte persönliche Finanzbedarf sein muss (d.h. wie viel Geld braucht der Unternehmer monatlich zum Leben?). •Neu: Sowohl bei den Umsatzerlösen, wie auch bei den Materialkosten/Wareneinsatz können auch mehrere Methoden gleichzeitig ausgewählt und genutzt werden. Höhere Flexibilität bei gemischten Geschäftskonzepten mit mehreren Erlösquellen. •Neu: Hyperlinks bei den Fehlerkontrollen (Blatt "Annahmen"), die direkt (mit einem Klick) zu den Kontrollzellen im Modell führen (Transparenz u. Zeitgewinn). •Optimiert: Überarbeitete Formatierung des gesamten Modells zur Erhöhung der Verständlichkeit, Übersicht, Orientierung und Navigation. |
•Neu: Einstellmöglichkeit (optional) für "Umsatzsteuer auf Zinsen und Gebühren von Bankdienstleistungen" => Blatt „Annahmen“ •Neu: Bei den Einnahmen kann jetzt jedem einzelnen Umsatz ein individueller MwSt.-Satz (oder auch keine MwSt. = 0%) zugeordnet werden. Damit ist es bspw. auch möglich parallel Umsätze mit 19% und 7% zu planen (z.B. Gastronomie => Verzehr im Lokal vs. zum Mitnehmen) oder auch umsatzsteuerfreie Auslandsumsätze. •Korrigiert: In Übersicht 02 wurde bei der Jahreszusammenfassung das Startdatum neu verlinkt, so dass jetzt die Anzeige auch korrekt ist, wenn der Modellstart nicht der 1. Januar ist. |
•Neu: Möglichkeit den Zufluss des Eigenkapitals (Eigenmittel/Privateinlage + Beteiligungskapital) im ersten Planmonat vollständig zu „erzwingen“. Einstellung über Dropdown auf Blatt „Annahmen“ im Abschnitt Finanzierung => Eigenkapital. •Neu: Ergänzung zusätzlicher Integritäts- und Fehlerprüfungen (auf dem Blatt "Annahmen" ganz unten), die melden, falls Abweichungen bei Rentabilität oder Liquidität zwischen Übersicht 01 und Übersicht 02 auftreten (= Aggregationskontrollen). •Verschiedene kleinere Formatierungsänderungen zur besseren Darstellung |
•Möglichkeit auch Investitionsgegenstände abzubilden, die nicht abgeschrieben werden (z.B. Grundstücke). Dazu ist bei der Nutzungsdauer einfach „0 Monate“ einzutragen und die Investition in ihrer Höhe (Netto-Anschaffungskosten) ganz normal zu planen. •Ergänzung eines (Warn-)Hinweises auf dem Batt „Personal“, falls Stellen geplant werden, aber auf dem Blatt „Annahmen“ kein Gehalt/Lohn für die entsprechende Position/Stelle geplant wurde. |
•Erstversion (Markteinführung) |