EFT Videokurs

Vorstellung der Financial Modelling Standards; Grundsätze zur ordnungsgemäßen Erstellung von Excel-basierten Planungsmodellen (FAST-Standard); Einführung in Zellenformatvorlagen; Modellaufbau und wichtige Voreinstellungen in Excel

Video ‚Arbeiten mit Zellenformatvorlagen‘ ansehen.
Video ‚Modellaufbau integrierte Finanzplanung‘ ansehen.

Namen, allgemeine Modellinformationen und Erstellung flexibler Planungshorizont bzw. -beginn.

Anlegen eines Timing Master-Blates mit dynamischer Zeitskala; Schalter & Zähler für spätere Berechnungen; Kopiervorlage/Template anlegen

Video ‚Flexibles dynamisches Modelltiming‘ ansehen.

Entwicklung von 3 verschiedenen Planungsmethoden: 1. Pauschale Umsatzeingabe, 2. Preis x Menge, 3. Tagessätze; Flexible Methodenwahl (An/Aus-Schalter); Umsatzsteuerberechnung

Betriebswirtschaftliche Hintergründe (fixe u. variable Kosten); 3 verschiedene Planungsarten für variable Kosten bzw. Materialkosten/Wareneinsatz; Methodenwahl (An/Aus)

Positionen und Planung des Sonstigen betrieblichen Aufwands (Sonstige Kosten)

Umsatzsteuerberechnung Kosten

Hintergrund (Bestandsveränderungen in GuV, CF und Bilanz); Lagerbestand/Bestandsveränderungen mit manueller Zielgröße; Alternativ: Automatisierung der Lagerbestandsplanung

Betriebswirtschaftliche Hintergründe; Annahmen zu Stellen, Lohn&Gehalt & Sozialversicherungsabgaben; Exkurs Lohnnebenkosten + Annahmen Sonst. Personalkosten; Planung Mitarbeiteranzahl u. Berechnung Personalaufwand

Grundprinzip; Entwicklung Muster-AfA-Block; Entwicklung Bilanzkonto; Weitere Asset-Klassen hinzufügen

Video ‚Planung von Investitionen und Abschreibungen‘ ansehen.

Erstellung einer Gewinn- und Verlustrechnung auf Monatsbasis

Hintergrund Zahlungsziele in GuV, CF und Bilanz; Annahmen Zahlungsziele Debitoren u. Kreditoren definieren; Forderungen aus LuL bzw. Verbindlichkeiten aus LuL berechnen; Netto-Anpassungen Working Capital ermitteln; Exkurs: Alternative Planungsmöglichkeiten für Zahlungsziele

Hintergrund Umsatzsteuer/Mehrwertsteuer (Grundprinzip); Berechnung der einzelnen Umsatzsteuer-/Vorsteuerzahlungen bzw. -Erstattungen

Video ‚Grundprinzip Planung Umsatzsteuer‘ ansehen.

Betriebswirtschaftliche Hintergründe; Ermittlung Belastungssatz; Entwicklung der Annahmen für die Ertragsteuern; Berechnung der Ertragsteuerzahlungen, Steueraufwand u. Bilanzkonto

Grundprinzip Finanzierungskaskade; Finanzierungsannahmen (für Eigenkapital u. verschiedene Fremdkapital-Tranchen); Aufbau und Verformelung der Finanzierungskaskade; Ermittlung der Liquidität nach Finanzierung; Annuitäten-Darlehen – Berechnung Flags, Zins- u. Tilgungszahlungen, Finanzierungskosten u. Bilanzkonto; Berechnung 2. Darlehen (semi-automatisch)

Video ‚Automatische Berechnungen Annuitätendarlehen‘ ansehen

Erstellung einer (direkten) Cashflow-Übersicht (Ein- und Auszahlungen) sowie Stand/Veränderung liquide Mittel in jedem Monat

Aufbau und Berechnung der Aktiv- und Passivseite; Bilanzidentitätskontrollen

Integritäts- und Fehlerkontrollen modellübergreifend einfügen; Systematische Analyse bei Fehlermeldungen über eigene Hyperlinks

Wo wir stehen

Integration einer Start- bzw. Eröffnungsbilanz für bereits bestehende Unternehmen; Annahmen – Positionen der Aktiv- u. Passivseite; Langfristige Verbindlichkeiten (Kredite) zu Modellbeginn

GuV-Übersicht für Investoren (unterschiedliche Aggregation (Monate, Quartale, Halbjahre, Jahre) der einzelnen Planjahre); Kontrollzellen, Gruppierung u. Seitenformatierung; dito für Cashflow-Übersicht und Bilanz

Vorstellung erforderlicher Übersichten; Zusammenstellung der Rohdaten; Kapitalbedarf u. Finanzierung; Mittelherkunft und -verwendung; GuV jährlich mit Prozentwerten; Personalentwicklung (Headcount); Entwicklung Kontostände u. Kontokorrentlinie

Video ‚Übersicht Mittelherkunft und Mittelverwendung‘ ansehen.