Vesting Calculator

Übersicht

Behalten Sie den Überblick über ihre Mitarbeiteroptionen

Nicht nur Venture Capital finanzierte Startups legen für ihr Unternehmen zunehmend Mitarbeiterbeteiligungsprogramme auf. Qualifizierte Mitarbeiter können so gewonnen bzw. gehalten werden, da diesen eine Teilhabe an einem (ungewissen) zukünftigen Unternehmensverkauf eingeräumt wird. In aller Regel wird den Mitarbeitern aber nicht sofort mit Vertragsabschluss die versprochene Beteiligung in voller Höhe eingeräumt, sondern die Zuteilung erfolgt zeitlich gestaffelt (sog. „Vesting“).

Mit unserem Excel-Tool »Vesting Calculator« sind Sie in der Lage, ganz einfach umfangreiche Vesting Pläne für ihr Unternehmen zu erstellen und zu verwalten. Dabei ermöglicht das Tool die detaillierte Erfassung ihrer Mitarbeiter mit ihren jeweiligen Konditionen bzgl. ihrer Optionen (ESOP) oder virtuellen Beteiligungen (VSOP). Neben der Anzahl der Optionen und deren Ausübungspreis können beliebige Vertragsmechanismen für das Vesting individuell vorgegeben werden (z.B. Beginn und Länge des Ansparzeitraums („Vesting-Periode“), Wartezeiten („Cliff“), Zuteilungsintervalle, prozentuale Zuteilungsquoten für jede Phase, beschleunigte Zuteilung bei einem Exit-Ereignis („accelerated vesting“) etc.).

Der »Vesting Calculator« zeigt für beliebige Daten (auch für einen frei einstellbaren Exit-Zeitpunkt) wie viele Anteile jeweils bereits gevestet sind, wie viele noch ausstehen und wie viele verfallen sind (für jeden einzelnen Mitarbeiter und auch als Gesamtauswertung). So behalten Sie immer den Überblick über ihre „Option Pools“. Damit ist dieses Tool eine hervorragende Ergänzung zu unserem »Cap Table Tool PRO« (mehr Infos dazu hier).

Das Tool enthält neben einer ansprechenden grafischen Darstellung des zeitlichen Verlaufs des Vesting zusätzliche Übersichten für beliebige Zeitpunkte mit allen Details, fertig formatiert für den Export oder Ausdruck.

Komplexe Vesting-Klauseln meistern

Sogenannte Vesting-Klauseln finden sich mittlerweile in der Praxis überall. Bei Finanzierungsrunden, in Beteiligungsverträgen oder in Mitarbeiterbeteiligungsprogrammen und zwar für Gründer, Minderheitsgesellschafter, neue Mitarbeiter oder auch Kooperationspartner.

Durch eine Vielzahl unterschiedlicher Vesting-Parameter und Beteiligter kann es schnell komplex und unübersichtlich werden, bspw. wenn es um die Frage geht, wie viele Optionen zu einem ganz bestimmten Zeitpunkt bereits „verdient“ (gevestet) sind, wie viele noch ausstehen und wie viele bei einem Exit-Ereignis evt. beschleunigt zugeteilt werden. Diese Informationen sind aber nicht nur für Investoren (z.B. in Finanzierungs- bzw. Verkaufsgesprächen) wichtig, sondern damit können Sie auch Simulationen durchführen, bei denen bspw. verschiedene Exit-Zeitpunkte verglichen werden.

Vesting Pläne erstellen und verwalten

Folgende Vorgaben können im Excel-Tool »Vesting Calculator« für jeden einzelnen Mitarbeiter gemacht werden:

Anzahl der Optionen
Jeweiliger Ausübungspreis
Vesting Startdatum
Vesting Schema (taggenau, monatlich, quartalsweise)
Cliff, Länge der Wartezeit u. %-Zuteilung nach Cliff
Beschleunigtes Vesting (falls ja, wie viel % der noch ausstehenden Optionen)
Prozentuale Zuteilung in jedem Jahr der Vesting-Periode (damit ist auch die Länge der Vesting-Periode vorgebbar => max. 6 Jahre)
Beendigung Vesting zu einem frei wählbaren Datum (z.B. bei Kündigung, Krankheit etc.)
Detaillierte Umsetzung von Good Leaver- und Bad Leaver-Fällen (wie viele Anteile dürfen behalten, wie viele müssen zurückgegeben werden)

Da theoretisch jeder Mitarbeiter bei allen Parametern verschiedene Vorgaben haben kann und auch die Vesting-Perioden unterschiedlich sind, ist es ohne den »Vesting Calculator« nicht ohne weiteres möglich anzugeben, wie die genaue Situation (für jeden einzelnen Mitarbeiter und für das Unternehmen insgesamt) zu einem ganz bestimmten Datum/Zeitpunkt aussieht. Unser Excel-Tool zeigt ihnen außerdem auch den zeitlichen Verlauf vom Aufsetzen des Programms bis zum Exit (siehe Bsp.-Bild oben).

Features & Funktionen

Zahlreiche Vesting-Parameter für jeden Mitarbeiter individuell vorgebbar (vgl. Liste oben)
50 Mitarbeiter fertig vorbereitet (bei Bedarf erweiterbar)
Geeignet für Optionen (ESOP) und virtuelle Beteiligungen (VSOP)
Freie Währungswahl (z.B. EUR, USD etc.)
Rundungsmöglichkeit (auswählbar) auf ganze Geschäftsanteile
Datum für Exit-Ereignis kann beliebig vorgegeben werden => Detaillierte Statusdarstellung für diesen Zeitpunkt (Simulationen möglich)
Darstellung für jeden Mitarbeiter einzeln (individuell auswählbar) oder für den gesamten „Option Pool“ des Unternehmens
Fertig formatierte Übersichten, Grafiken u. Auswertungen zum Druck oder Export (eigenes Logo einsetzbar)
Intuitive Bedienung im vertrauten Excel-Umfeld (keine Spezialsoftware oder Schulung/Einarbeitung erforderlich, alle Excel-Funktionen nutzbar)
Hoher Bedienkomfort durch optionale Hilfsfunktionen (VBA-Makros), z.B. alle nicht genutzten Zeilen ausblenden oder alle Eingabedaten mit einem Klick löschen
Zahlreiche Integritäts- und Fehlerkontrollen verhindern Fehleingaben
Viele Erläuterungen und Nutzungshinweise im Tool
Kein Abo-Modell, keine laufenden Kosten (günstiger Einmalpreis)
Support und Weiterentwicklung