AfA-Rechner für Immobilien
Mit dem Excel-Abschreibungsrechner ermitteln Sie schnell und einfach die Höhe der Abschreibungen über die gesamte Nutzungsdauer für Mietwohnungsneubau, Denkmäler und sonstige Immobilien. Damit können Sie als Bauherr bzw. Investor ihre Abschreibungen für ein Mietobjekt optimieren, um auf diese Weise Steuern zu sparen und die Rendite zu erhöhen.
Mit der endgültigen Verabschiedung des Wachstumschancengesetzes (= WCG) im März 2024 hat sich nochmal einiges verändert. So wurde die bestehende Sonderabschreibung verbessert und eine degressive Abschreibungsmöglichkeit ergänzt. Es gibt nun noch mehr gesetzlich zulässige Möglichkeiten die auf das Gebäude entfallenden Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzuschreiben und so die steuerpflichtigen Vermietungseinkünfte zu reduzieren.
Das Excel-Tool unterstützt die folgenden Abschreibungsvarianten:
- Lineare Abschreibung mit und ohne Sonder-AfA (§ 7b EStG)
- Degressive AfA (§ 7 Abs. 5a EStG) und zwar
- mit Wechsel zu linearer AfA und mit Sonderabschreibung
- ohne Wechsel zu linearer AfA aber mit Sonderabschreibung
- mit Wechsel zu linearer AfA aber ohne Sonderabschreibung
- ohne Wechsel zu linearer AfA und ohne Sonderabschreibung
- Denkmalabschreibungen (§ 7h, 7i EstG bzw. §10 f EStG)
Einfache Berechnung - Übersichtliche Abschreibungspläne
Es bedarf lediglich weniger Eingaben, um die verschiedenen Abschreibungsverfahren durchzurechnen. Dabei kann auch bestimmt werden, ob und in welchem Jahr bspw. von degressiver auf lineare Abschreibung gewechselt werden soll oder ob Sonderabschreibungen in Anspruch genommen werden sollen oder nicht.
Für jede Variante kann ein übersichtlicher Abschreibungsplan ausgedruckt oder als PDF exportiert werden, der für jedes Nutzungs- bzw. Steuerjahr die genauen abzuschreibenden Beträge sowie den jeweiligen Restwert zeigt.
Vergleich der Methoden und grafische Darstellung
Die verschiedenen Varianten der degressiven Gebäudeabschreibung werden alle parallel mit den gleichen Ausgangsdaten berechnet und neben tabellarischen Übersichten auch grafisch vergleichend dargestellt. So kann schnell die optimale Abschreibungsstrategie im Hinblick auf die eigenen Ziele ausgewählt werden.
Bei den Denkmalschutzabschreibungen (= Denkmal-AfA) kann neben „Vermietung“ alternativ auch „Eigennnutzung“ ausgewählt werden. Das Tool ermittelt auch für diesen Fall die möglichen Abschreibungen für bspw. Sanierungskosten.
Für jede Variante kann ein übersichtlicher Abschreibungsplan ausgedruckt oder als PDF exportiert werden, der für jedes Nutzungs- bzw. Steuerjahr die genauen abzuschreibenden Beträge sowie den jeweiligen Restwert zeigt.
In unserem Blog finden Sie einen ausführlichen Überblicksbeitrag zu den verschiedenen Abschreibungsmöglichkeiten im Mietwohnungsneubau, die von Bauherren und Investoren nach Verabschiedung des Wachstumschancengesetzes angewendet werden können.
Steuern sparen mit neuen Abschreibungsvarianten für Immobilien
Dort werden nicht nur die Anwendungsvoraussetzungen der einzelnen Methoden erläutert, sondern auch praktische Beispiele vorgestellt.
Features und Funktionen AfA-Rechner
- Unterstützt alle gesetzlich zulässige Abschreibungsvarianten für Immobilien (Rechtsstand: April 2024 inkl. Wachstumschancengesetz)
- Optimaler Zeitpunkt bzw. Jahr des Wechsels von degressiver auf lineare AfA wird automatisch ermittelt (kann aber auch manuell frei festgelegt werden)
- Falls Abschreibungsbeginn nicht gleich Jahresbeginn erfolgt automatisch zeitanteilige Berücksichtigung im Anschaffungs-/Herstellungsjahr (pro rata temporis)
- Prozentsätze für Sonderabschreibungen können für jedes Jahr individuell vorgegeben werden
- Berechnung und Darstellung der Abschreibungen und Restbuchwerte über die gesamte Nutzungsdauer der Immobilie (max. 50 Jahre)
- Berechnung und Darstellung der Abschreibungen und Restbuchwerte über die gesamte Nutzungsdauer der Immobilie (max. 50 Jahre)
- Druckfertige tabellarische Übersichten für alle Steuer- bzw. Abschreibungsjahre
- Zusätzliche Grafik (bei degressiver AfA) mit Vergleich aller Varianten
- Rechner enthält Anleitung mit zahlreichen Hintergrundinformationen zu allen Abschreibungsmethoden (Höhe, Anwendungsvoraussetzungen etc.)
- Einfache und intuitive Navigation und Benutzerführung mit zusätzlichen Kontroll- und Integritätsprüfungen
- Bei Bedarf alle Tabellen und Formeln beliebig vom Nutzer anpassbar (nicht geschützt)
Screenshots
3 Kommentare
Ich beschäftige mich privat intensiv mit Immobilien und den steuerlichen Abschreibungsmöglichkeiten und habe mir dafür den AfA-Rechner von Fimovi zugelegt.
Schon das Tool selbst hat mich überzeugt: durchdacht aufgebaut, deckt die relevanten Abschreibungsvarianten ab und macht die verschiedenen Methoden dank der parallelen Darstellung wirklich vergleichbar. Gerade als jemand, der nicht vom Fach ist, habe ich damit ein durchaus komplexes Thema deutlich besser durchdrungen.
Was mich am Ende aber am meisten beeindruckt hat, war der Support. Beim genauen Nachrechnen war ich auf eine fachliche Detailfrage gestoßen und habe das Team darauf angesprochen. Die Reaktion kam schnell, war ausgesprochen freundlich und vor allem inhaltlich auf Augenhöhe. Statt einer Standardantwort habe ich eine offene, ehrliche Auseinandersetzung mit meinem Anliegen bekommen. Man hat sich die Zeit genommen, den Sachverhalt gründlich zu prüfen, hat transparent kommuniziert, wo man gerade steht, und bewusst keine schnellen, halbgaren Aussagen getroffen, sondern lieber sauber gearbeitet.
Das Ergebnis kam dann ebenfalls zügig: Mein Hinweis wurde ernst genommen, gründlich aufgearbeitet und in einer aktualisierten Fassung umgesetzt, die ich völlig unkompliziert erhalten habe. Diese Kombination aus einem wirklich guten Produkt und einem Support, der mitdenkt, fachlich fit ist und Kundenhinweise tatsächlich aufgreift, ist heute leider selten geworden.
Von mir gibt es daher eine klare Empfehlung, sowohl für das Tool als auch für das Team dahinter. Weiter so und vielen Dank!
Ich interessiere mich für den Abschreibungsrechner nach 7 b EStG. Bitte senden Sie mir weitere Informationen inkl. Kosten zu.
Hallo Detlef,
auf dieser Seite solltest du alle Infos zum Excel-Abschreibungsrechner finden.
Wenn du oben auf den „Jetzt bestellen“ Button klickst, siehst du, dass der Preis EUR 50,- (netto) beträgt.
Wenn du nach Durchsicht der Informationen noch Fragen hast, schreibe uns einfach eine E-Mail über das Kontaktformular (nicht hier als Kundenfeedback).
Danke und viele Grüße
Dirk